2025年11月1日起，我国车船税政策将迎来重大调整。此次改革的核心是“排量分级计税、强化绿色导向”，对不同排量燃油车的税负进行结构性优化，同时延续新能源汽车税收优惠。
与以往“一刀切”的调整不同，本次新政根据车辆排量和环保标准进行“精准调税”。对普通车主而言，只需记住一个基本原则：小排量更省钱，大排量多掏钱。
01 七档阶梯计税，排量决定税负
车船税新政最显著的变化是建立了精细化的7档排量计税机制，税额随发动机排量递增呈阶梯式上升。
1.0升及以下排量车型年税额维持60元至360元，部分地区如云南低至60元。1.0升至1.6升排量车型税额区间为300元至540元，部分节能型车辆可享受减半征收优惠。
对于普通家庭最为关心的1.6升至2.0升主流家用排量区间，年税额稳定在360元至660元。
排量超过2.0升的车辆税负则明显增加。2.0升至2.5升排量车型税负涨幅约36%，年基准税额达660元至1200元。
排量越大，涨幅越明显。2.5升至3.0升排量车型涨幅高达50%，税额从原来的1200元直接提升至2400元；3.0升至4.0升排量车型年税额区间为2400元至3600元；4.0升以上排量车型年基准税额高达3600元至5400元。
02 环保标准成关键因素
本次调整首次将车辆环保标准作为计税的重要依据，同一排量车型因环保标准不同，税额可能相差悬殊。
国六标准车辆可享受一定比例的税费减免，国五及以下标准车辆则需缴纳更高税费。据测算，国六标准车辆比同排量国五车辆平均可少缴纳约15%的车船税。
03 新能源汽车优惠延续
与燃油车的结构性调整形成对比，新能源汽车的税收优惠政策得到延续和规范。
纯电动乘用车、燃料电池汽车只要列入工信部免税目录，即可全额免征车船税，该政策将持续至2027年底。以同价位2.0升燃油车与纯电动车为例，前者年缴车船税约480元，后者完全免征，长期使用成本差异显著。
插电式混合动力乘用车的优惠门槛有所提高。根据新政，插电式混合动力汽车需满足“等效全电里程≥43公里”的技术门槛才能享受优惠，未达标车型将按对应排量燃油车标准缴税。
值得注意的是，2026年1月1日起，新申请优惠的插电式混合动力乘用车，纯电动续驶里程要求将从原来的不低于43公里提高到不低于100公里。达不到这个标准，将无法享受车船税免税政策。
04 地区差异显著
车船税作为地方税种，各省份拥有一定自主调整权，导致同排量车型在不同地区的税额可能存在较大差异。
这种差异充分考虑了各地经济发展水平、环境承载能力和交通状况。车主在核算成本时，必须参考所在地的具体标准，而非全国统一标准。
05 车主应对策略
面对车船税调整，燃油车主可从三方面精准应对，合理控制养车成本。
计划购车的消费者，应优先选择1.6升及以下小排量燃油车或达标新能源车，能有效降低长期税负。小排量车不仅车船税更低，燃油经济性也更好，长期使用能节省不少开支。
现有大排量燃油车主若年均行驶里程较高，可考虑置换混动或纯电动车，长期节省的车船税与油费有望抵消部分置换成本。数据显示，政策公布后，76.3%的燃油车主考虑转向新能源车。
在缴税流程上，车主可通过电子税务局、微信或支付宝等线上渠道办理，也可在购买交强险时由保险公司同步代收，实现“一站式”便捷缴纳。车船税按年征收，车主应避免漏缴产生滞纳金，因为未缴清车船税的车辆将无法通过年审。
政策调整后，全国超60%的家用车能少交税，尤其是1.6升以下的小排量车。而开2.0升以上大排量燃油车、国五及以下老车的车主，每年需多支出100-900元不等。
税收杠杆正在改变汽车消费格局。2025年上半年新能源车销量占比已达45%以上，较2024年同期提升13个百分点。
未来几年，随着政策导向进一步明确，汽车市场向小排量和新能源转型的趋势将更加明显。
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